模块一 IPO战略（1天）

第1天：《IPO多元化路径选择剖析》

一、企业为什么要IPO?

◆ 中国资本市场与海外资本市场现状及趋势分析

◆ IPO重要政策解读（如：注册制改革）

◆ 境内外上市的利与弊

二、新机遇、新挑战——IPO提速背景下的企业上市策略

◆ 何时上市？—上市时机的选择（失败的上市案例分析）

◆ 在哪里上市？—上市地点的选择

◆ 如何选择IPO辅导机构？

◆ 如何缩短IPO时间？

     【开班晚宴】

模块二 企业上市前准备（5天）

第2天：《IPO审核流程与要点把握》

一、IPO的市场轮回

◆ IPO轮回背后暗藏的玄机

二、IPO的审核流程

◆ 准备阶段

◆ 审核阶段

◆ 发行阶段

三、IPO的近期热点

◆ 新三板转IPO

◆ 贫困县、西藏地区IPO是否还有时间优势？

◆ 特殊行业IPO现状（网络游戏公司、商业地产、类金融行业）

◆ 中概股私有化后转A股IPO（如：盛大游戏）

◆ A股上市公司的分拆上市等

【大咖驾到：解密IPO中的行业监管风向标】

第3天：《上市前改制重组与资产整合》

一、企业上市前改制与规范运作

◆ 为什么要进行上市前改制重组？

◆ 改制重组的的流程是怎样的？要重点关注哪些问题？（如：突出主营

业务、避免同业竞争、减少关联交易等）

◆ 有哪些改制重组的模式？实际改制中如何运用？（案例分享）

◆ 设计改制重组方案时要重点考虑哪些问题？

◆ 有限责任公司变更为股份公司的条件、程序及要考虑的问题

◆ 外商投资企业改制为股份公司的变更条件、程序及要考虑的问题

二、企业上市前股权重组与资产整合

◆ 股权重组

◆ 资产整合

第4天：《IPO法律合规》

一、IPO审核中关注的法律——主体资格

◆ 对于实际控制人的认定的审核关注点是什么？

◆ 对于拟上市企业的股权要求及财产转移的审核关注点是什么？

◆ 拟上市企业历史出资不规范应如何进行处理？

◆ 拟上市企业的技术出资审核关注点是什么？

◆ 红筹架构的审核要点是什么？

◆ 国有股转让和集体股转持的不规范行为是否需要确认和核查？

◆ 发行人控股股东曾经是上市公司的实际控制人的关注点是什么？

◆ 股东人数超过200人应如何处理？

二、IPO审核中关注的法律——独立性

◆ 发行审核中对资金占用问题的关注点是什么？

◆ 拟上市企业关联交易是否仅需参考30%的标准？

◆ 关联交易非关联化的监管要求有哪些？

◆ 对于同业竞争和关联交易的审核关注点有哪些？

三、IPO审核中关注的法律——规范运行

◆ 关于人员兼职的审核标准是什么？

◆ 在税收问题上的审核政策有哪些变化？

◆ 证监会对竞业禁止的审核原则是什么？

◆ 发行人与关联方合资设立企业的审核要点是什么？

◆ 董监高重大变动的判断标准是什么？

◆ 对于董监高任职资格条件的审核关注点是什么？

◆ 对于最近36个月内违反工商、税收、土地、社保、环保、海关以及

其他法律、行政法规的行为如何认定？

四、香港与美国IPO上市的监管侧重及相应的法律法规

◆ 境内上市与香港上市在法律上的主要区别

◆ 美国IPO的监管侧重

◆ 在美国上市所涉及的主要法律问题

第5天：《IPO财务准备》

一、改制阶段的财务准备

◆ 做好股份改制过程中的会计制度衔接

◆ 改制上市的股本规模设计和股权结构安排

二、运行及申报阶段的财务规划

◆ 公司盈利能力规划

◆ 营收及成本费用规划

◆ 资产质量方面

◆ 财务风险方面

◆ 内部控制问题

◆ 税务方面

【精英交流：A股市场情绪预判及IPO市场分析】

第6天：《股权激励方案设计及案例剖析》

一、股权激励模式及其对比分析

◆ 期权激励、限制性股票、管理层激励、员工持股

◆ 股权激励模式的结合运用

二、股权激励方案设计

◆ 股权激励方案设计的六大要素（持股对象、价格、数量、条件、时间）

◆ 股权激励的约束条件（服务期限、锁定期、业绩条件）

◆ 股权激励方案设计重点关注的12问题

【案例分析】华为的虚拟受限股模式分析

三、企业股权激励重点关注问题

◆ 股权演变中设计的税收问题

◆ 股权激励的财务处理——股份支付

◆ 股权激励中的公司治理结构设计

【颁发证书】