中国企业内控建设已经到了实务操作、提升管理水平的重要阶段，但在企业具体的内控实务操作过程中，如何在各个业务环节中落实内控，成为企业内控建设面临的普遍难题。

您在实际工作中，是否遇到以下情形：

在销售业务中，客户信用管理不当导致销售收入大幅增长但企业现金流入却没有增加；

在采购控制中，花了高价格却没有买到好东西，导致产品质量出现问题，客户流失；

在资金管理中，投资决策失误，现金流管理不力，导致企业资金链断裂或资金使用效率低下；

在合同管理中，因为授权审批不当、疏忽背景调查，导致企业陷入法律纠纷，蒙受巨大损失。

【解决业务内控难题】识别业务流程中的管控精要，解决实际工作中控制难题

【大量案例实操指导】通过大量案例融会贯通控制活动及方法，让您豁然开朗

【完善内控降低风险】通过完善内部控制体系，提升企业风险管理水平

◆ 财务经理、内控内审经理

◆ 各业务部门经理和主管

◆ 各部门内控、内审人员

一、业务循环内部控制设计要点

● 业务循环内部控制的特点

● 业务环节风险对企业的影响

● 内部控制的控制活动种类及应用方法介绍

二、采购与付款循环的内部控制

● 采购循环流程分解与关键控制点识别

● 采购循环主要风险点

● 采购循环控制措施

三、销售与收款循环的内部控制

● 销售循环流程分解与关键控制点识别

● 销售循环主要风险点

● 销售循环控制措施

案例分析：

    - 案例1：某公司销售渠道管理瑕疵

    - 案例2：某移动公司销售政策管理混乱

    - 案例3：付款审核不严，随意套取资金的案例

    - 案例4：采购招标流于形式的案例分析

活动讨论：

   - 讨论1：是否因业务风险对企业造成较大损失？

四、资金管理循环的内部控制

● 资金管理循环流程分解与关键控制点识别

● 资金管理循环主要风险点

● 资金管理循环控制措施

五、合同管理的内部控制

● 合同管理流程分解与关键控制点识别

● 合同管理主要风险点

● 合同管理控制措施

六、内部控制成果固化

● 内部控制流程设计的原则：5W1H

● 编写内部控制手册

● 内部控制执行保障

案例分析：

   - 案例3：某企业资金链断裂破产案例

   - 案例4：某著名药企的股权转让案例

   - 案例5: 某公司销售合同审批流程

互动讨论：

   - 应用1：您所在企业的筹资资本结构是否合理？

   - 应用2：讨论现金管理中常出现的漏洞与风险

应用练习：

  - 编制内控手册