CFA道德科目知识点及备考方法分享

来源：高顿CFA
2018-08-13 17:55:22
责编： lovely

　　CFA考试分为三个级别，每年6月份举行一次一级、二级、三级考试，12月份举行一次一级考试，一级每年有两次考试机会，二、三级每年只有一次考试机会，CFA考试科目中道德部分在三个级别中都比较重要，那道德科目的知识点是什么？怎样学习CFA道德这一科目呢？

　　今天，高顿Caroline老师将带大家继续学习【道德】科目的GIPS这一知识点。

　　CFA三级学长总结了一套CFA学习资料大礼包，在CFA考试前一套好的CFA学习资料，会对你有很大的帮助。》》领取CFA2018-2019CFA学习资料

　　CFA考试科目：

　　道德与职业行为标准（Ethics and Professional Standards）

　　定量分析（Quantitative）

　　经济学（Economics）

　　财务报表分析（Financial Statement Analysis）

　　公司理财（Corporate Finance）

　　投资组合管理（Portfolio Management）

　　权益投资（Equity Investments）

　　固定收益投资（Fixed Income）

　　衍生工具（Derivatives）

　　其他类投资（Alternative Investments）

　　在最近几年的CFA考试中，GIPS存在感越来越高，出题的比例也在攀升，从以前的4-5题到现在的5-7题。

　　但是大家不要慌，因为GIPS的考点非常集中且易攻克，题目可比22条细则的题目简单多了。

　　本期的备考专题，老师将为大家系统讲解GIPS的考察重点。希望通过接下来的考点梳理，你就能知道GIPS的蓝图是什么，之后就是开疆辟土，插旗收分的工作啦！

　　GIPS知识框架

　　【GIPS】10大考点

　　1. 知道GIPS建议的原因是什么？

　　2. 哪些人可以宣称遵守GIPS

　　（Distinct Business Entity）

　　3. 宣称遵守GIPS的决议应该披露给谁？

　　（Prospective clients，潜在客户）

　　4. 遵守GIPS是公司自愿的（Voluntary）

　　5. 如果GIPS的规定和当地法律冲突，遵守当地法律

　　6. 遵守GIPS是全公司范围遵守（Firm-wide）并且要遵守GIPS的全部规定

　　7. Verification的相关规定

　　8. Composites的构建

　　9. Performance Record保存几年？

　　10. GIPS的九大组成部分有哪九个？

　　上面10个考点中除了7,8,9三个考点，都非常简单

　　只需掌握GIPS知识框架图中的描述，再搭配习题即可

　　而针对考点7、8、9

　　老师也为大家准备了详细的考点剖析

　　大家可要认真做笔记哟

　　考点7

　　Verification

　　○ 是否verification

　　◆ 公司可以不雇佣独立三方帮忙verify遵守GIPS的情况，由自己自行监管（self-regulate）遵守情况。

　　◆ 也可以自愿（voluntarily）雇佣独立三方对公司GIPS的遵守情况进行verification。

　　○如何verification

　　◆ Verification需要验证整个公司遵守GIPS的情况，以及对GIPS所有规定的遵守情况

　　◆ 不要求独立三方公司确保verification的准确性，尽可能检查即可

　　考点8

　　Composite Construction

　　○公司的指数资产构成一定需要包括所有相似投资目标（similar strategy），授权（discretionary），付费(fee-paying)的资产

　　○对于非付费资产（non-fee-paying）可以包括在其中，但是一定要披露；

　　○ non-discretionary一定不能包含在composite中

　　考点9

　　Historical Performance Record

　　○当公司声称遵守GIPS时，至少披露过去5年的业绩，如果成立不足5年，要披露成立至今的业绩。e.g. 一家公司成立了3年，那么就要披露3年的业绩

　　○宣称遵守后，每过一年，都要披露新的一年的业绩，直至披露满10年。

　　比如，我们拿ABC公司举个例子——

　　掌握了以上知识点

　　涉及GIPS的基础题就不再丢分咯

　　CFA备考资料：

　　CFA官方教材(CFA Curriculum)(约3500页)、CFANotes(约1500页)、CFA一级中英文教材、CFA精要图解、CFA协会道德手册(Standards of Practice Handbook)、历年MOCK以及考试专用计算题。

　　文章来源：高顿，更多CFA资讯【请关注微信号：gaoduncfa】若需引用或转载请保留此处信息，未加入此版权信息，盗版者将追究法律责任！

声明：

（一）由于考试政策等各方面情况的不断调整与变化，本网站所提供的考试信息仅供参考，请以权威部门公布的正式信息为准。

（二）本网站在文章内容来源出处标注为其他平台的稿件均为转载稿，免费转载出于非商业性学习目的，版权归原作者所有。如您对内容、版权等问题存在异议请与本站联系，我们会及时进行处理解决。

上一篇：cfa会员有哪些好处？怎样成为cfa会员？
下一篇：2018年12月cfa考试第二阶段报名即将截止！